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一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方

2023-09-01 15:59 事业单位考试网 https://hb.huatu.com/湖北事业单位考试群 文章来源:湖北华图

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一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强( )。

Ⅰ. 在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向

Ⅱ. 在内部控制制度执行上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向

Ⅲ. 在内部控制制度建立上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向

Ⅳ. 在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向

A

Ⅰ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ

  

  正确答案

本题考查内部控制机制的含义。

一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:

(1)在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向;

(2)在内部控制制度建立上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向;

(3)在内部控制制度执行上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向;

(4)在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

Ⅱ、Ⅲ两项的前提错误,所以Ⅰ、Ⅳ两项正确。

故本题选A选项。

   解析

  解析同上

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    (编辑:陈老师)

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